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Gestión de riesgos en los bancos: introducción a una teoría impresionante

Gestión de riesgos en los bancos: introducción a una teoría impresionante
13 enero, 2021
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Riesgo. Cada vez que escuchamos esta palabra, comenzamos a sentir pánico ya pensar qué tipo de riesgo podría ser, es decir, riesgo físico o riesgo financiero. Según la encuesta, se ha descubierto que una persona o un individuo siempre ha temido perder algo de valor que consiste principalmente en finanzas. Y si hoy vemos no solo un individuo sino también organizaciones temen perder su dinero. Como todos sabemos sin correr riesgos, nadie puede crecer ni ganar más, pero debido a la modernización y la liberalización y la creciente competencia, la tasa de riesgo e incertidumbre también ha aumentado. Y esto no solo ha creado problemas para un individuo, sino también para los sectores bancarios y las instituciones financieras. Para sostenerse y crecer en el mercado, los bancos deben mitigar o frenar estos riesgos. Así,Ha entrado en escena el concepto de gestión de riesgos que proporcionará directrices o actuará como hoja de ruta para que una organización bancaria reduzca el factor de riesgo.

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El siguiente artículo se centrará en cocientes como ¿qué es la gestión de riesgos? ¿Qué tipo de riesgos enfrentan los bancos y cómo los gestionan a través del proceso de gestión de riesgos?

¿Qué es la gestión de riesgos en el banco?

Todos nos encontramos con la palabra riesgo en nuestra vida, pero ¿alguna vez te has preguntado de dónde proviene esta palabra? Cuál es el origen de esta palabra. Entonces, en primer lugar, discutiremos ¿Qué es el riesgo?

La palabra “Riesgo” se puede vincular a la palabra latina “Rescum” que significa Riesgo en el mar. El riesgo se puede definir como perder algo de valor o algo que se compara con el potencial de ganar algo de valor. Los valores pueden ser de cualquier tipo, es decir, salud, finanzas, bienestar emocional, etc. El riesgo también se puede decir como una interacción con la incertidumbre. La percepción del riesgo es de naturaleza subjetiva, las personas hacen su propio juicio sobre la gravedad de un riesgo y varía de persona a persona. Cada ser humano tiene algún riesgo y define esos riesgos de acuerdo con su propio juicio.

¿Qué es la gestión de riesgos?

Como todos sabemos, ¿qué es riesgo? Pero, ¿cómo se puede afrontar el riesgo cuando se afronta? Entonces, se ha derivado el concepto de Gestión de Riesgos con el fin de gestionar el riesgo o evento incierto. La Gestión de Riesgos se refiere al ejercicio o práctica de pronosticar los riesgos potenciales, analizando y evaluando esos riesgos y tomando algunas medidas correctivas para reducir o minimizar esos riesgos.

Hoy en día, la gestión de riesgos es practicada por muchas organizaciones o entidades con el fin de frenar el riesgo que pueden afrontar en un futuro próximo. Siempre que una organización toma una decisión relacionada con las inversiones, intenta averiguar la cantidad de riesgo financiero que conlleva. Los riesgos financieros pueden adoptar la forma de alta inflación, recesión, volatilidad en los mercados de capitales, quiebra, etc. La cuantía de dichos riesgos depende del tipo de instrumentos financieros en los que invierte una organización o un individuo.

Por lo tanto, para reducir o frenar dicha exposición a los riesgos de las inversiones, los administradores de fondos y los inversores practican o ejercen la gestión de riesgos. Por ejemplo, una persona puede considerar que invertir en depósito fijo es menos riesgoso en comparación con invertir en el mercado de valores. Dado que la inversión en el mercado de valores es más riesgosa que el depósito fijo, a través de la práctica de la gestión de riesgos, el analista de valores o el inversor diversificará su cartera para minimizar el riesgo.

¿Qué importancia tiene la gestión de riesgos para los bancos?

Hasta ahora hemos visto cómo funciona la gestión de riesgos y cuánto es importante frenar o reducir el riesgo. Dado que el riesgo es inherente particularmente a las instituciones financieras y organizaciones bancarias e incluso en general, este artículo trata sobre la importancia de la gestión de riesgos para las instituciones bancarias. Hasta la fecha, los sectores bancarios han estado trabajando en un entorno regulado y no estaban muy expuestos a los riesgos, pero debido al aumento de la competencia severa, los bancos han estado expuestos a varios tipos de riesgos, como riesgos financieros y riesgos no financieros.

La función y el proceso de Gestión de Riesgos en los Bancos es complejo, por lo que los bancos están tratando de utilizar los modelos más simples y sofisticados para analizar y evaluar los riesgos. De manera científica, los bancos deben tener experiencia y habilidades para enfrentar los riesgos que están involucrados en el proceso de integración. Para competir eficazmente, las organizaciones bancarias a gran escala deben desarrollar modelos internos de gestión de riesgos. En un nivel más deseado, el personal de las oficinas centrales debe estar capacitado en modelos de riesgo y herramientas analíticas para llevar a cabo la Gestión de Riesgos en los Bancos.

Gestión de riesgos en el sector bancario indio

La práctica de la gestión de riesgos en los bancos es más nueva en los bancos indios, pero debido a la creciente competencia, la mayor volatilidad y las fluctuaciones de los mercados, el modelo de gestión de riesgos ha ganado importancia. Debido a la práctica de la gestión de riesgos, ha dado como resultado una mayor eficiencia en el gobierno de los bancos indios y también ha aumentado la práctica del gobierno corporativo. La característica esencial del modelo de gestión de riesgos es minimizar o reducir los riesgos de los productos y servicios que ofrecen los bancos, por lo tanto, para mitigar los riesgos internos y externos, se necesita un marco de gestión de riesgos eficiente.

Los bancos indios tienen que preparar modelos o marcos de gestión de riesgos debido a la creciente competencia global de los bancos extranjeros, la introducción de productos e instrumentos financieros innovadores y la creciente desregulación.

El sector bancario de la India ha realizado grandes avances en términos de tecnología, calidad, etc. y ha comenzado a diversificar y expandir sus horizontes a un ritmo rápido. Sin embargo, debido a la creciente globalización y liberalización y también al aumento de los avances, estos bancos se enfrentan a algunos riesgos. Dado que en los bancos los riesgos juegan un papel importante en las ganancias, a mayor riesgo, mayor será la rentabilidad. Por tanto, es fundamental mantener la igualdad entre riesgo y rentabilidad.

Clasificación de riesgos en el sector bancario

1. Riesgo de crédito

  • Los riesgos crediticios incluyen el riesgo del prestatario, el riesgo de la industria y el riesgo de la cartera. A medida que verifica la solvencia de la industria, prestatario, etc.
  • También se conoce como riesgo de incumplimiento que verifica la incapacidad de una industria, contraparte o un cliente que no puede cumplir con los compromisos de liquidación de transacciones financieras.
  • Los factores internos y externos influyen en el riesgo crediticio de la cartera bancaria.
  • Los factores internos consisten en la falta de evaluación del estado financiero del prestatario, precios de riesgo inadecuados, límites de préstamos no definidos adecuadamente, ausencia de vigilancia posterior a las sanciones, acuerdos o políticas de préstamos adecuados no definidos, etc.
  • Mientras que el factor externo comprende restricciones comerciales, fluctuaciones en los tipos de cambio y tasas de interés, fluctuaciones en los precios de las materias primas o de las acciones, la estructura fiscal, las políticas gubernamentales, el sistema político, etc.

¿Cómo gestionan los bancos este riesgo?

  • Se debe recibir el consentimiento o la atención de la alta dirección para gestionar el riesgo crediticio.
  • El proceso de gestión del riesgo crediticio incluye:
  1. En una política de préstamos de los bancos, se debe articular el proceso de gestión de riesgos.
  2. Mediante la calificación crediticia o el scoring se puede medir el grado de riesgo.
  3. Se puede cuantificar mediante la estimación de pérdidas financieras esperadas e inesperadas e incluso se pueden establecer precios de riesgo en base científica.
  • En cada banco debe formarse un Comité de Política Crediticia que pueda velar por las políticas, procedimientos y acuerdos crediticios y, por lo tanto, pueda analizar, evaluar y administrar el riesgo crediticio de un banco de manera amplia.
  • La gestión del riesgo crediticio consta de muchas técnicas de gestión que ayudan al banco a frenar el efecto adverso del riesgo crediticio. Las técnicas incluyen: autoridad de aprobación de crédito, calificación de riesgo, límites prudenciales, mecanismo de revisión de préstamos, precios de riesgo, gestión de cartera, etc.

2. Riesgo de mercado

  • Anteriormente, principalmente para todos los bancos, la gestión del riesgo crediticio era la principal tarea o desafío.
  • Pero debido a la modernización y el progreso en el sector bancario, comenzaron a surgir riesgos de mercado, como fluctuaciones en las tasas de interés, cambios en las variables del mercado, fluctuaciones en los precios de las materias primas o de las acciones e incluso fluctuaciones en los tipos de cambio, etc.
  • Por lo tanto, también se volvió esencial administrar el riesgo de mercado. Ya que incluso un cambio mínimo en las variables del mercado resulta en un cambio sustancial del valor económico de los bancos.
  • El riesgo de mercado comprende el riesgo de liquidez, el riesgo de tasa de interés, el riesgo de tipo de cambio y el riesgo de cobertura.

¿Cómo gestionan los bancos este riesgo?

  • La principal preocupación de la alta dirección de los bancos es gestionar el riesgo de mercado.
  • La alta dirección de los bancos debe articular claramente las políticas de riesgo de mercado, los acuerdos, los mecanismos de revisión, los sistemas de auditoría y presentación de informes, etc. y estas políticas deben mencionar claramente los sistemas de medición de riesgos que capturan las fuentes de materiales de los bancos y, por lo tanto, tienen un efecto sobre los bancos.
  • Los bancos deben formar un Comité de Gestión de Activos y Pasivos cuya tarea principal es mantener y gestionar el balance dentro de los parámetros de riesgo o rendimiento.
  • Para rastrear el riesgo de mercado en tiempo real, los bancos deben establecer una oficina intermedia independiente.
  • La oficina intermedia debe estar formada por miembros que sean expertos del mercado en el análisis del riesgo de mercado. Los expertos pueden ser: economistas, estadísticos y banqueros generales.
  • Los miembros de la oficina intermedia deben estar separados de los departamentos de tesorería o en las actividades diarias del departamento de tesorería.

3. Riesgo operacional

  • Para una mejor práctica de gestión de riesgos, se ha vuelto fundamental gestionar el riesgo operativo.
  • El riesgo operacional surge debido a la modernización del sector bancario y los mercados financieros que dio lugar a cambios estructurales, aumento del volumen de transacciones y complejos sistemas de soporte.
  • El riesgo operacional no puede categorizarse como riesgo de mercado o riesgo crediticio, ya que este riesgo puede describirse como riesgo relacionado con la liquidación de pagos, interrupción de actividades comerciales, riesgo legal y administrativo.
  • Dado que el riesgo operativo implica un riesgo relacionado con la interrupción del negocio o un problema, esto podría desencadenar riesgos de mercado o de crédito. Por tanto, el riesgo operacional tiene algún tipo de vinculación con los riesgos crediticios o de mercado.

¿Cómo gestionan los bancos este riesgo?

  • No existe un enfoque uniforme para medir el riesgo operativo de los bancos. Hasta la fecha se utilizan métodos simples y experimentales, pero los bancos extranjeros han introducido algunas técnicas avanzadas para gestionar el riesgo operativo.
  • Para medir el riesgo operacional, requiere la estimación de la probabilidad de pérdida operacional y también el tamaño potencial de la pérdida.
  • Los bancos pueden hacer uso de técnicas analíticas y de juicio para medir el nivel de riesgo operativo.
  • El riesgo de las operaciones puede ser: calificaciones de auditoría, datos sobre calidad, experiencia histórica de pérdidas, datos sobre facturación o volumen, etc. Algunos bancos internacionales han desarrollado una matriz de calificación que es similar a la calificación crediticia de los bonos.
  • El riesgo operacional debe evaluarse y revisarse a intervalos regulares.
  • Para cuantificar el riesgo operativo, los bancos indios no han desarrollado ningún método científico y están utilizando un sistema de referencia simple que mide la actividad empresarial.

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Infografía de gestión de riesgos en bancos

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