Narrative, SAT, UC, Scholarship, Descriptive essay examples

La nueva regla para incumplimientos de préstamos 401k: la autopista frugal

La nueva regla para incumplimientos de préstamos 401k: la autopista frugal
13 enero, 2021
Author:

22 de enero de 2018 Por frieda

Nota: Esta publicación puede contener enlaces de afiliados sin costo para usted. Puedo recibir comisiones por compras realizadas a través de enlaces en esta publicación.

Un aspecto poco discutido pero importante de la nueva ley tributaria es el cambio que hace a las reglas de pago de préstamos 401k y reglas de incumplimiento. A partir del 1 de enero de 2018, la dura regla de los 60 días para pagar un préstamo 401k después de dejar un empleador se relajará por meses, en algunos casos más de un año. Siga leyendo para obtener una explicación. Como siempre, esto no es un consejo legal o financiero; consulte a su asesor fiscal sobre su situación específica.

¿Cómo funciona un plan 401k?

Como muchos saben, un plan 401k es un plan de jubilación patrocinado por el empleador según el cual un empleado puede optar por diferir la compensación y hacer contribuciones antes de impuestos a su cuenta individual. Se denominan planes 401k porque están definidos en la Sección 401 (k) del Título 26, Código de Rentas Internas.

¿Por qué contribuir a un 401k?

Los planes 401k son populares por dos razones principales. Primero, permiten a los asalariados, incluso a los asalariados altos, reducir sus ingresos imponibles en el presente año. Es probable que deba impuestos sobre las distribuciones 401k en el momento del retiro. (También hay una variante llamada Roth 401k donde las contribuciones se realizan después de impuestos, que no estoy cubriendo aquí).

En segundo lugar, la mayoría de los empleadores igualan las contribuciones de los empleados hasta cierto punto, a menudo entre el 3% y el 5% de la contribución de un empleado. A los escritores de finanzas personales les gusta llamar a esto “dinero gratis”, y es una muy buena decisión contribuir al menos lo suficiente para obtener el partido completo.

Un ejemplo de una coincidencia del 5%, usando números redondos para matemáticas simples. Si gana $ 100,000 al año y contribuye con $ 5,000 (5%), su empleador ingresará otros $ 5,000 (5%) en su cuenta. Aún mejor, su ingreso imponible se ha reducido a $ 95,000, ya que los $ 5,000 que contribuyó se descontaron de la parte superior.

¿Por qué pedir prestado de su 401k?

¿Qué sucede si todavía está trabajando, tiene un plan 401k con su empleador actual y le gustaría aprovechar su saldo 401k para pagar una deuda de alto interés, reparar su techo con goteras o financiar algún otro gasto de emergencia? En tales casos, su empleador puede, pero no está obligado a hacerlo, ofrecer retiros por dificultades económicas o préstamos 401k.

Los préstamos 401k son generalmente mucho más fáciles de calificar que los retiros por dificultades. Los retiros por dificultades económicas solo se pueden realizar para ciertas necesidades financieras importantes e inmediatas cuando se han agotado otros activos. Los préstamos 401k se pueden obtener por cualquier motivo, independientemente de sus otros recursos financieros. Los retiros por dificultades económicas también resultan en una reducción permanente del saldo de su cuenta, mientras que el objetivo de los préstamos 401k es que se pueden reembolsar. Si se paga de acuerdo con el cronograma, los fondos del préstamo 401k no están sujetos a impuestos.

Cómo sacar un préstamo 401k

Para solicitar un préstamo 401k, comuníquese con su empleador o administrador del plan. Los préstamos 401k tienen tasas de interés favorablemente bajas en comparación con otros préstamos (el mío era del 1.375%, mucho más bajo que la hipoteca del 3.5% que saqué casi al mismo tiempo) y no aparecen en su informe crediticio. Esto puede ser útil si su puntaje crediticio le impide obtener un préstamo tradicional. Además, el interés que paga vuelve a su cuenta, en lugar de a un acreedor como un gran banco.

Los préstamos 401k son opciones atractivas porque pueden ser rápidos y baratos de obtener. Si bien puede haber una tarifa de procesamiento, no hay tarifas de tasación o financiamiento, como con una línea de crédito con garantía hipotecaria (HELOC) o un préstamo con garantía hipotecaria. Si está casado, es posible que necesite la firma notariada de su cónyuge para obtener un préstamo. Pero una vez que cumpla con los requisitos de papeleo de su empleador, puede tener el dinero en cuestión de días.

El monto máximo de préstamo que un plan puede permitir (1) el mayor de $ 10,000 o el 50% del saldo de su cuenta con derechos adquiridos, o (2) $ 50,000, lo que sea menor. El reembolso debe realizarse dentro de los cinco años, a menos que los fondos del préstamo se utilicen para comprar la residencia principal del empleado. Mi préstamo 401k, que se utilizó para comprar mi casa, tenía un período de pago de 15 años.

Reglas de reembolso de préstamos 401k

Entonces, ¿cuál es el truco? El gran inconveniente, por supuesto, es que ha logrado sus ahorros de jubilación temprano. El dinero que pidió prestado de su plan 401k está fuera del mercado y no funcionará para usted durante el período de pago. Mientras tanto, podría perderse una gran subida de las existencias. Yo deberia saber; me pasó a mi. El mercado de valores generalmente sube con el tiempo, pero si cae después de obtener un préstamo 401k, es posible que tenga suerte.

Por lo general, paga un préstamo 401k mediante deducciones de nómina. Tenga en cuenta que estas son deducciones después de impuestos, por lo que está pagando impuestos sobre esos ingresos aunque nunca los vea. Eso puede picar. Es bastante común que un empleador no acepte pagos adicionales parciales, solo el reembolso total, lo que puede ser molesto si está trabajando en una bola de nieve que requiere pagos mensuales adicionales regulares. Pero los reembolsos del préstamo no cuentan para su límite de contribución anual ($ 18,500 en 2018).

Algunos empleadores pueden prohibirle hacer contribuciones adicionales mientras paga un préstamo 401k, pero el mío no lo hizo. Un retiro por dificultades económicas, por otro lado, le impide hacer contribuciones durante seis meses.

Nuevas reglas predeterminadas de préstamos 401k para 2018

El otro gran riesgo de los préstamos 401k solía ser que, por lo general, debían reembolsarse en un período relativamente corto (a menudo de 60 a 90 días) de separarse de su empleador, incluso si la separación no era voluntaria. El saldo impago se trataría como una distribución imponible, además, es probable que esté sujeto a una multa por retiro anticipado del 10% si tiene menos de 59 1/2 años (55 años en algunos casos) en el año calendario de separación. En el caso de un despido o despido, esto podría resultar en una gran factura de impuestos justo cuando menos puede pagarla.

Sin embargo, podría compensar esta distribución imponible transfiriendo una cantidad equivalente a una IRA o al plan 401 (k) de un nuevo empleador. Pero tendría que hacer esta contribución de reinversión dentro de los 60 días posteriores a la distribución, nuevamente, en un momento en que es posible que no tenga fondos.

La nueva ley tributaria amplía considerablemente ese período de 60 días. A partir del 1 de enero de 2018. La sección 13613 (a) de la ley, titulada crípticamente “Período de transferencia extendido para montos de compensación de préstamos del plan”, ahora le da potencialmente hasta el 15 de octubre del año siguiente para compensar el saldo pendiente del préstamo 401k y evitar impuestos y sanciones.

Ejemplo: Debe $ 25,000 en un préstamo 401k cuando lo despiden el 20 de noviembre de 2017. Su saldo de 401k es de $ 75,000. No puede pagar el préstamo dentro del período de 60 días requerido por su plan y elige hacer una transferencia a una IRA. El 19 de enero de 2018, su plan compensa el préstamo pendiente de $ 25,000 con el saldo de $ 75,000 y transfiere más de $ 50,000 a su IRA. Según la ley anterior, tiene 60 días (hasta el 20 de marzo de 2018) para transferir el monto de compensación ($ 25,000) a la IRA o al plan de un nuevo empleador. Si no lo hizo, deberá impuestos sobre los $ 25,000 antes del 15 de abril de 2019, la fecha de presentación de impuestos de 2018. Ahora, puede tener hasta el 15 de octubre de 2019 (la fecha de presentación de impuestos para 2018 más una extensión de seis meses) para transferir los $ 25,000 a una IRA o al plan de un nuevo empleador para evitar el impacto fiscal.Puede usar ese tiempo adicional para recuperarse y evitar los impuestos y las multas de un préstamo 401k incumplido.

¿Es inteligente sacar un préstamo 401k?

Nada de esto significa que sea una buena idea pedir prestado contra su 401k. A menudo escucha que es uno de los peores movimientos financieros que puede hacer, junto con los préstamos de día de pago y los arrendamientos de automóviles. Definitivamente no es una decisión que deba tomar a la ligera, o simplemente porque desea comprar un bien de lujo o derrochar en unas vacaciones.

No seré un hipócrita aquí: tomé un préstamo 401k a principios de 2013 en relación con nuestra primera compra de vivienda. El préstamo nos permitió conservar efectivo, que luego usamos para renovar nuestra casa de reparaciones antes de mudarnos. Teníamos los ingresos para respaldar los pagos, pero no el efectivo disponible. Desde entonces, el mercado de valores se ha disparado, por lo que definitivamente nos hemos perdido las ganancias. Pero el valor de nuestra casa también ha aumentado significativamente, y sería mucho más difícil hacer esos arreglos ahora que vivimos en la casa.

Si bien creo que mi trabajo es bastante seguro, la nueva regla predeterminada del préstamo 401k me da algo de tranquilidad. Todavía debemos más de $ 22,000 en mi préstamo 401k. Si mi trabajo desapareciera de la noche a la mañana, no estoy seguro de que podamos recuperarnos en 60 días aproximadamente. Pero tendría la esperanza de poder encontrar un nuevo trabajo y poder pagar el préstamo antes de que vencen los impuestos el año siguiente. Considerándolo todo, creo que un préstamo 401k, utilizado con extrema precaución, puede ser una herramienta valiosa en su conjunto de herramientas financieras.